Ik help onze buurvrouw (Nederlandse, woont al ruim 30 jaar in Frankrijk) bij haar Franse belastingaangifte. De "normale" zaken zijn geen probleem (AOW, pensioen, buitenlandse bankrekening), maar ik weet niet hoe in het volgende aan moet geven:
Haar echtgenoot is in mei 2022 overleden. Hij had een effectenportefeuille, die na zijn overlijden is geërfd door zijn echtgenote en zijn 3 kinderen (ieder dus 1/4 van de waarde op dat moment). In juli 2023 is de totale portefeuille verkocht. In de belastingaangifte over 2023 moet dus door haar de verkoopwinst worden opgegeven. In mijn beleving is dit voor haar dus 1/4 van het verschil tussen de waarde op het moment van de verkoop en de waarde op het moment van zijn overlijden (dat was het moment dat de effecten deels in haar bezit kwamen). Is deze redenering juist? En moet haar deel van de totale winst worden opgegeven, of een percentage hiervan? En als laatste: bij welke rubriek(en) moet dit worden opgegeven?
Ik hoop dat iemand hier de juiste antwoorden weet. Anders zullen we een afspraak maken bij het Belastingkantoor (maar onze ervaring daar is dat ze het vaak ook niet weten, en dan maar wat invullen).