@Leonard … OK,  daarvandaan de (?) en de vraag waarom de Rabo het spaarloon niet kan aanwenden om een Lijfrentepolis te kopen. Omdat je een buitenlands adres hebt dus en dus maar aan de Rabo vragen of ze op een NL adres van kind of familie wel een lijfrentepolis willen afsluiten. Het gaat per slot van rekening maar om een éénmailig klein afkoopbedrag van rond de €4300. Daarna is de Rabo ervan af. Als na de beëindiging van de spaarloonregeling de Rabo aanbiedt om -per contract naar ik aanneem - het spaarloon aan te wenden voor de aankoop van een lijfrente, moeten ze , naar mijn bescheiden mening, zich ook aan het contract houden na evt. noodzakelijke aanpassingen van adres en zo …. Zo heb ik indertijd (2004) mijn spaarloon tot uitkeringsdatum (2011) op het NL adres van mijn zus laten staan.  In 2011 lijfrente polis gekocht en meteen laten uitbetalen (ca €4000) Hopelijk lukt het je ook @Antoine. Veel succes …. 

Ik was in 2004 vertrokken naar FR …. 

@Leonard, het ging echt om spaarloon ingehouden op mijn salaris van de overheid. Je kon dubbel voordeel halen omdat je over het ingehouden spaarloon geen belasting hoefde te betalen en als je het spaarloon gebruikte als premie om later - op je 65e of zo - een lijfrente aan te kopen , kon je je de premie nog eens van je belastingaangifte aftrekken. Dubbel voordeel dus, als ik me het goed herinner. Het gaat maar om één contrakt: spaarloon t.b.v. de aankoop van een lijfrente. Maar omdat de spaarloonregeling maar kort geduurd heeft en de lijfrente daarom onder de €4000 bedroeg heeft de verzekering op de einddatum geadviseerd de lijfrente in één keer uit te keren en niet in maandelijkse/jaarlijkse termijnen. Voor hun ook minder administratieve rompsplomp . Het betreft hier één en hetzelfde geval en niet 2 gevallen. Dit is precies dezelfde situatie als waarin Antoine zich   momenteel verkeert.

@Leonard, tja ik weet het niet meer zo precies. In mijn herinnering is in midden negentiger jaren de spaarloonregeling met dubbel voordeel belastingaftrek afgeschaft omdat dit te duur werd voor overheid.  Daarna heb ik niet meer meegedaan met belastingvrij sparen. Maar als je dat stellig weet neem ik dat van je aan.

@Pinot en @Leonard Rh,

Volgens mij ontstaat er nu verwaring, want Pinot schreef het wel juist.

Dat je kon sparen in de spaarloonregeling is een ding. Het gespaarde bedrag kwam na 4 jaar vrij.

Binnen 4 jaar kon je ook het geld opnemen, als je kon aantonen dat je een lijfrenteverzekering had waarvoor premie betaald werd of dat je (ik moet nu in mijn geheugen graven) een huis aanschafte.

Wat Pinot gedaan had, heb ik ook gedaan. Uit mijn jaarlijkse bonus werd een bedrag van NLG 750 op de spaarloonrekening gezet en ik had een lijfrente gesloten met een premie van NLG 800 waarvoor ik elk jaar zelf de premie betaalde en daarna (met een kopie van de polis) weer bij de bank het saldo van de spaarloonrekening af haalde. (en de NLG 800 weer aftrok als betaalde lijfrentepremie)

Ik vond het een fiscaal mooie regeling, want je kreeg zo "gratis" een lijfrentekapitaal. Bij mij was die door beleggingsresultaten opgelopen tot € 7.500, reden voor mij om net voordat ik naar Frankrijk ging hem af kon kopen (was een oud regime polis). Ik had geen zin om de soesa door te gaan om te kijken of ik hem in Frankrijk periodiek kon laten uitbetalen. Daarnaast had ik in mijn ogen het geld "gratis" gekregen, dus ik lag niet wakker om hier wat belasting over te betalen.

In mijn tijd (ik was toen actuaris van de Zwolsche Algemeene) heb ik dit aan meer collega's aangeraden, maar die vonden het vreemd dat je 2 keer kon genieten van een fiscaal voordeel. Weinigen hebben dit toen gedaan.

@Hans H., dank voor de aanvulling. Het is ook al zo lang geleden. Die hele belastingregeling was voor mij toentertijd (toendertijd) een hoofdpijndossier die ik van mij afgezet heb. 

Ik ben nog eens in mijn administratie gedoken. Ik had nog een woekerpolis lopen bij de ASR voor de aankoop van een lijfrente op mijn 65e. De premies (€1032 per jr of daaromtrent) heb ik jaarlijks van de belastingaangifte in NL kunnen aftrekken. In 2004 ben ik naar FR vertrokken en heb de polis op mij Fr adres laten zetten. In 2011 kreeg ik van de ASR op mijn Fr adres een offerte om van de woekerpolis, zoals contractueel vastgelegd, een lijfrente aan te kopen, hetgeen ik ook gedaan heb. Deze heb ik in 5 jaarlijkse termijnen laten uitkeren tot 2016. De ASR heeft netjes de bijdrage zorgkosten CVZ aan de belasting overgedragen. De belasting over de lijfrente heb ik in FR betaald. Het kon dus wel (2011) op je Fr adres een lijfrente aankopen voor een uitkering in FR. Het betreft wel een langlopend contract van voor 1990 of zo.

@ Leonard. Maar gelukkig is nu zoals je bovenstaand aangaf een oplossing voor de geêmigreerde NL'ers gevonden. Het kan nu dus officieel wel, in FR een lijfrente aankopen in NL voor een uitkering in FR. Weer wat geleerd ....
Het belangrijkste is dat het probleem voor Antoine is opgelost. Op naar de Rabobank...

@Hans Haamke; Ik weet niet meer wat ik toentertijd (toendertijd) gedaan heb. Alzheimer …. Volgens mij heb ik gedaan zoals jij het gedaan heb. Ik denk er niet meer aan. Het ging mij erom dat ik in eerste instantie in FR op een NL adres een Lijfrentepolis heb afgesloten , zoals bovenstaand ook werd geadviseerd. In 2e instantie heb ik op mijn FR adres in NL een Lijfrentepolis bij de ASR kunnen afsluiten voor een lijfrenteuitkering in FR. Crux van het verhaal: wat bij de een niet kan, kan bij de andere wel en omgekeerd. Maar nu kan het dus wel, met dank aan @Leonard .

@Leonard. De NL belastingdienst legt Antoine géén conserverende aanslag op. Ze zegt alleen dat hij  de lijfrenteuitkering conform de NL regeling moet uitvoeren. Zoniet …. dan …. Maar dit geldt voor elke NL'er, binnen en buiten NL. Maar gelukkig is dit probleem opgelost …..

@Leonard, oh jeempie, dat weet ik ook niet. Ik heb toentertijd alles gemeld aan de NL belastingdienst. Ik kreeg toen formulieren toegestuurd die ik in moest vullen ter voorkoming van aanslag dubbele belasting of zoiets. Ik hoefde geen conserverende belasting te betalen van de belastinginspecteur. 

Het enige dat mij van de spaarloonregeling is bijgebleven is het dubbele belastingvoordeel. Over het ingehouden spaarloon van je salaris hoefde je geen belasting te betalen. Als je het spaarloon gebruikte om een lijfrente te kopen kon je het bedrag als premie lijfrenteverzekering van je belastingaangifte aftrekken. Dubbel belastingvoordeel dus. Ik heb toen de hele mikmak spaarloonregeling/lijfrenteverzekering bij de RVS ondergebracht. Precies zoals @Hans beschrijft. Zoals gezegd was de regeling slechts van korte duur omdat dit teveel belastingcenten kostte. Ik heb dus als nieuwe "stand alone" (geen bestaande) lijfrenteverzekering niet veel lijfrente bij de RVS kunnen opbouwen. Daarom heeft RVS de aangekochte lijfrentepolis in een keer uitgekeerd zonder conserverende aanslag. Verder weet ik het niet meer. Das war einmal …. Het zal wel zo zijn geweest zoals je zegt, denk ik.... 

 @Antoine Marechal: misschien kan jij opheldering geven over hoe jij je spaarloonregeling over hebt gezet op een “Toekomstsparen-rekening”, sparen dus voor een lijfrenteuitkering bij de Rabo. Was dit een compleet nieuwe - niet reeds bestaande - lijfrenteverzekeringsrekening, als je begrijpt wat ik bedoel ? Groetjes, je bent nu iig uit de zorgen.